Confirming: una Forma de Financiación que Debes Conocer

Si tienes un negocio, la financiación es fundamental. Es una gran verdad que ningún emprendedor o empresario puede perder de vista. Lo ideal sería contar con financiación propia, pero también es necesario recurrir a la ajena en un momento u otro. Y eso no significa endeudarse sin ton ni son, sino garantizar el crecimiento y la rentabilidad cuando sea preciso.

 

Y la financiación ajena puede llevarse a cabo de distintas maneras: pólizas de crédito, préstamos bancarios, líneas de crédito, créditos empresariales, crowdfunding, crowdlending, FFF (Friends, Family and Fools), leasing, renting, factoring, confirming... Y hoy quiero centrarme en el último, el confirming, porque es un medio que te conviene conocer.

¿Te interesa? Pues te invito a que sigas leyendo...

 

 

Qué es el confirming

 

▣ Es un producto que funciona como manera de financiación del que pueden disponer las empresas.

 

▣ Es importante no confundirlo con el factoring, porque es justo lo contrario. En el caso del factoring, es el proveedor el que recurre a la entidad financiera para que le financie y asegure los pagos de sus deudores. En el del confirming es el cliente el que quiere financiar sus deudas con los proveedores a través de un banco o financiera.

 

▣ La entidad financiera con la que se tiene contratado el confirming gestiona, adelanta el importe de la factura al proveedor y asegura su pago, de modo que puede cobrarla antes de que llegue su fecha de vencimiento, si así lo desea. 

 

En qué consiste

 

▣ El cliente pacta con la entidad financiera el tipo de interés, comisiones y otras condiciones relativas al confirming.

 

▣ El cliente recibe la factura por parte del proveedor.

 

▣ El cliente, envía a la primera las órdenes de pago confirmadas antes de que llegue su vencimiento. La entidad financiera estudia y aprueba el pago.

 

▣ La entidad informa al proveedor del importe y la fecha de pago, siendo éste el que decide qué facturas quiere anticipar y que le adelanten el cobro (implica financiación) o si espera a que llegue su fecha de vencimiento. Esto se hace a través de un contrato-respuesta.

Quienes están implicados

▣ El cliente, que es el que adquiere productos y servicios a sus proveedores. Este es quien solicita a una entidad financiera esta financiación y que emite el confirming.

 

▣ El proveedor, que es el que recibe el pago por esos productos y servicios, y que puede obtenerlo incluso antes de que llegue su fecha de vencimiento.

 

▣ La entidad financiera, que es la que ofrece el servicio de confirming.

A continuación te detallo cuáles son las ventajas e inconvenientes principales tanto para el proveedor como para el cliente.

El cliente

 

▣ El cliente que ha hecho una compra o contratado un servicio se beneficia, puesto que pueden aplazar el pago de sus facturas.

 

▣ Este sistema permite que el cliente pueda gestionar mejor su circulante.  

▣ Simplifica y abarata la gestión administrativa de los pagos. 

 

▣ Se pueden financiar los pagos a proveedores.

 

▣ Mejora las relaciones comerciales con los proveedores. 

▣ Se mejora la imagen de solvencia económica de la empresa ante los proveedores.

 

▣ El principal inconveniente es el coste, aunque también lo es el hecho de limitar los medios de pago que permitirá la entidad financiera.

El proveedor

▣ Puede cobrar su factura como si fuesen al contado o a su vencimiento, según le convenga en cada momento.

▣ Se evitan los riesgos de impago.

▣ Puede obtener financiación sin tener que recurrir a su línea de crédito.

▣ Al igual que en el caso del cliente, facilita y abarata la gestión de cobros. 

 

▣ La principal desventaja es la del precio de la financiación, que puede ser importante.

Tipos de confirming

Dependiendo de la forma de pago

▣ Simple o estándar: en este caso el abono de las facturas se realiza a su vencimiento.

 

▣ Inversión o pronto pago: el pago de las facturas se hace antes de que llegue su fecha de vencimiento. Cuando vence el plazo, la entidad carga el importe que ha adelantado al proveedor, más comisiones e intereses.

 

▣ Financiación: el cliente paga la factura íntegra al proveedor al vencimiento, pero financia su pago a la entidad en un plazo (por así decirlo, lo retrasa). Llegado ese plazo, la entidad le cobra la cantidad financiada, junto con las comisiones e intereses correspondientes. 

Dependiendo de la parte de asume el riesgo de impago

▣ Sin recurso: si el cliente no paga, el vendedor o prestador del servicio no asume ningún riesgo en caso de impago.

 

▣ Con recurso: el proveedor se compromete a asumir el pago si produce un impago por parte del cliente.

 

¿Qué opinas del confirming? ¿Piensas que te puede interesar?

 

 

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Factoring: Todo lo que Debe Saber una Pyme

Para muchas empresas, sobre todo micropymes y pymes, uno de los grandes problemas es el circulante a corto plazo, por lo que se suele recurrir a la financiación. Si eres emprendedor o tienes un negocio pequeño te habrás visto en la tesitura de tener muchas facturas pendiente de cobro, con plazos más o menos largos, pero no tener liquidez para afrontar tus obligaciones inmediatas. Es decir, tienes ingresos potenciales, pero no tienes dinero en el banco.


Una forma de financiarlo es el factoring, también llamado factoraje. El factoring lo proporciona un banco, una caja de ahorros o un establecimiento financiero de crédito (E.F.C.). También hay plataformas de financiación colectiva (crowdlending) que ofrecen factoraje y anticipo de facturas. 


Si quieres saber más acerca de esta forma de financiación, sigue leyendo... 

Factoring


El factoring es la cesión de un crédito por parte de una empresa a una entidad financiera para que le adelante su importe, a cambio de unos intereses y unas comisiones. La entidad financiera en este caso se denomina factor, de ahí viene el término factoring.


Este mecanismo financiero incluye una serie de servicios que apoyan las operaciones como el asesoramiento, información sobre la solvencia de los deudores y la gestión del cobro, lo que le aporta un valor añadido.


Quién es quién en el factoring


Cedente. Es quien tiene facturas pendientes de cobro y que cede los derechos sobre ellas a un tercero.

Factor. Es la entidad financiera o plataforma de crowdlending que recibe y acepta la cesión de los derechos de cobro.

Deudor. Es el cliente que está obligado al pago de las facturas del cedente y que se ha originado por una venta de productos o prestación de servicios.


Tipos


Con recurso


La empresa que cede el crédito responde en caso de que el deudor no pague la factura o el derecho de cobro cedido a la entidad financiera.


Aunque la entidad se encargará de las acciones extrajudiciales y judiciales para cobrar, en caso de que no se pueda, devolverá la factura al cedente y exigirá la cantidad adelantada. 


Esta opción es la más habitual en el caso de empresas pequeñas o con una clasificación crediticia mediana.


Sin recurso


Es justo lo contrario del tipo anterior. La entidad financiera se hace cargo del impago del deudor.


Esta fórmula lleva aparejados intereses y comisiones más elevados que en el caso anterior. 


Este tipo de factoring es el que suele ofrecerse a empresas grandes y con una clasificación crediticia excelente. 


Con notificación


La empresa cedente o entidad financiera a la que la empresa le ha cedido la factura o el derecho de cobro, notifican la cesión al deudor. De ese modo, este último queda obligado a pagar lo adeudado directamente a la entidad financiera (según las condiciones pactadas), no a la empresa cedente del crédito.


Sin notificación


Ni el cedente ni la entidad financiera comunican al deudor la existencia del factoring, por lo que éste pagará directamente a la empresa y ésta a la entidad.


Nacional


Tanto los cedentes como los deudores residen en España.


Internacional


En caso de que el cedente reside en España y el deudor en otro país, se denominará "import". Y si es al contrario, será "export".  


Globalidad


En ciertos casos, la entidad puede requerir que la empresa ceda la facturación total de uno, varios o incluso todos los deudores que tenga. Esta fórmula figurará en el contrato como "con globalidad". Si no exige que toda o una parte de los derechos de los deudores se cedan obligatoriamente, se denominará "sin globalidad".


De agencia


Puede ocurrir que la empresa que cede los créditos actúa en nombre de la entidad financiera como agente, de tal forma que cobra de los deudores las facturas o derechos de cobro directamente y luego transfiere los fondos a la entidad. Este tipo de factoring se puede aplicar a cualquiera de las opciones anteriores.


Anticipo de facturas


No es propiamente un factoring, sino una línea de financiación en la que la empresa cede únicamente las facturas que desea financiar. Suele ser factoraje sin notificación, por lo que el deudor paga la factura a la empresa, siempre en una cuenta de la entidad. Los intereses y comisiones los cobrará la entidad previamente al adelanto de la factura. 

Ventajas

• Es una manera de tener liquidez de manera inmediata en tu empresa sin tener que recurrir a créditos y préstamos.

• Convertirás operaciones a crédito con tus clientes en cobros al contado.

• No se considera un préstamo, sino un intercambio de derechos de cobro entre empresa y entidad de crédito, por lo que no te impedirá pedir un préstamo más adelante en caso de que lo necesites al no afectar a tu CIRBE.

• No tendrás que ocuparte de las gestiones para cobrar las facturas.

• Al asesorarte en cuanto a la fiabilidad del cliente, reducirás la morosidad.

• Los gastos financieros son deducibles en el Impuesto sobre Sociedades.

• Te ayudará a planificar mejor tu tesorería.

• Te facilitará el control contable de tu cartera de facturas.

Inconvenientes

• Este instrumento de financiación tiene un coste, puesto que te aplicarán intereses (cerca del 2-3% del total cedido) y comisiones.

• Los intereses se calculan en función del plazo de vencimiento, por lo que cuanto más largo sea éste, más te costará el factoring.

• También influirá en el coste del factoraje el rating de tu cliente. 

• En algunos casos te cobrarán gastos de estudio e incluso te obligarán a contratar un seguro.

• La entidad establecerá un límite global de financiación tanto para el cedente como para los deudores. 

• Si tu cliente no paga en plazo, puedes encontrarte con gastos añadidos si la modalidad es "con recurso".

• Algunos clientes pueden percibir de forma errónea el hecho de que cobre las facturas otro que no seas tú, pensando que quizás te han intervenido y tu empresa no es fiable.

• Habrá clientes a los que no les gustará demasiado que tengas contratado un factoring, porque en caso de que tengan que aplazar o atrasar el pago, contigo pueden negociarlo, con la entidad les será mucho más difícil.

Qué pedirle al factoraje


A la hora de escoger el mejor factoring para tu empresa debes tener en cuenta lo siguiente:

• Que la entidad que te lo proporciona sea solvente y fiable.

• Que la forma de contratación sea sencilla y rápida.

• Que te ofrezcan flexibilidad a la hora de contratar.

• Que las condiciones sean claras y transparentes.

• Que las comisiones e intereses te resulten ventajosos.

Espero que esta información te sea útil si necesitas recurrir al factoring para financiar tu empresa.




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